會計這個職業(yè)是比較受歡迎的職業(yè)，會計有很多個小種類，今天要說的是出納做賬實操 ，對于這個職業(yè)不是很了解的可以看一下出納做賬實操業(yè)務(wù)練習(xí)，出納做賬流程，出納做賬流程新手必看，出納的做賬流程。，新手出納如何做賬，求推薦會計實操？??。

1.出納做賬實操業(yè)務(wù)練習(xí)

出納是會計的入門崗位，但是好多轉(zhuǎn)行做出納或者新人出納對于出納的工作還是不能很好地完成，因為好多的小伙伴，只是掌握了出納的基礎(chǔ)知識和入門皮毛，導(dǎo)致沒辦法過出納試崗期，今天給大家?guī)砹顺黾{做賬實操業(yè)務(wù)練習(xí)，詳情看下文。出納實訓(xùn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)練習(xí)（部分展示）一、出納崗前準(zhǔn)備工作（一）該企業(yè)的基本信息（二）審批制度說明（三）預(yù)留印鑒二、出納實訓(xùn)業(yè)務(wù)解析業(yè)務(wù)一：收到歸還現(xiàn)金借款業(yè)務(wù)二：報銷廣告費業(yè)務(wù)三：現(xiàn)金：客戶預(yù)交定金存入銀行業(yè)務(wù)四提取備用金業(yè)務(wù)五：零星銷售存款業(yè)務(wù)六業(yè)務(wù)七業(yè)務(wù)八……出納實務(wù)練習(xí)先到這里就要結(jié)束了

2.出納做賬流程

出納負(fù)責(zé)的賬有兩本：現(xiàn)金賬、銀行賬。 這兩本賬的記錄，采用流水賬的記賬方式，即：根據(jù)每筆發(fā)生的交易來記賬。 1、現(xiàn)金賬記錄要點：發(fā)生時間、借方/貸方、金額、摘要（簡明扼要寫清交易內(nèi)容）。 2、銀行賬記錄要點：發(fā)生時間、借方/貸方、金額、支票號、交易類型（銀行轉(zhuǎn)賬、電匯等）、摘要（簡明扼要寫清交易內(nèi)容）。

3.出納做賬流程新手必看

去百度文庫，查看完整內(nèi)容> 內(nèi)容來自用戶:陽榮輝 會計做賬流程（新手必看） 【1】 1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。3、根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)分類賬。4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。6、期末，根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設(shè)置明細(xì)分類賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。實際會計實務(wù)要求會計人 員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細(xì)分類賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。企業(yè)可以根據(jù) 業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。如果業(yè)務(wù)相當(dāng)大。也可以一天一編的?！?】網(wǎng)上申報或是IC卡申報. (1)網(wǎng)上申報:到國稅局申請辦理網(wǎng)上系統(tǒng),取得網(wǎng)上申報認(rèn)證密鑰(一張軟盤,每年要交費換新密鑰),從國稅網(wǎng)站 上下載專用申報軟件,然后根據(jù)提示填寫報表.上傳報表后,將報表打印出來,到國稅局窗口交報表,同時要抄報金 稅卡. (2)IC卡申報:到國稅局專門柜臺申請IC卡一張及讀卡器一個.安裝光盤一張,自行安裝后即可.自行填好報表并寫 IC卡后,打印報表,帶IC卡及報表到國稅窗口申報.同時要抄報金稅卡. 一般工業(yè)企業(yè)要填寫:增值稅納稅申報表/納稅人行業(yè)明細(xì)表交接后，你要另換帳本。平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬。8大概就這樣了。具體很復(fù)雜的。

4.出納的做賬流程。

出納的工作流程如下： 一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。 二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章。 四、負(fù)責(zé)報銷差旅費的工作。 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。 2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，由出納給予報銷。 五、員工工資的發(fā)放。 出納工作細(xì)則： 工作事項及審驗等程序 失誤防范及糾正程序 現(xiàn)金收付 1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍? 若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。 多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。 不得“坐支”。 4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符 做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。 5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。 6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。 若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。 銀行賬處理 1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。 2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。 每日下班之前填制結(jié)報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務(wù)章平時由出納保管。 每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。 報銷審核 1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應(yīng)補。 2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有，問明原因或不予報銷。 3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。 若有，應(yīng)分開貼。 4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。 若超過，應(yīng)重填。 5、大、小金額是否相符。 若不相符，應(yīng)更正重填。 6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。 若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。 7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。 若無，不予報銷。

5.新手出納如何做賬

我七十年代初，曾在工作組，常到單位查賬，后來也管過多年財務(wù)，有人問我：會計怎樣做賬？就所知簡要作答。 一個單位的財務(wù)，要會計管賬，出納管錢，保管管物。做到統(tǒng)收統(tǒng)支、收支兩條線，不能有賬目之外的“小金庫”。 出納把一段時間的現(xiàn)金收支記載及憑證（收支要有證據(jù)）交給會計后，會計就要做賬。首先，一般要準(zhǔn)備四個賬簿：現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、總賬和明細(xì)賬，前三個是訂本式賬簿，即固定頁碼，每本100頁；明細(xì)賬可用三欄式或多欄式。根據(jù)本單位實際，收支科目可能不同，按實填寫就是了，要分頁小計，*合計。其次，準(zhǔn)備各類原始憑證和記賬憑證，包括收、付、轉(zhuǎn)記賬憑證或通用記賬憑證，以及入庫單、出庫單、銷售單、工資表等，附在賬后。再次，根據(jù)發(fā)生業(yè)務(wù)做會計憑證和登記相關(guān)賬簿，據(jù)此編制會計報表。*，將會計報表找領(lǐng)導(dǎo)簽字，上報稅務(wù)、工商、主管上級等機(jī)構(gòu)。有的單位做兩本賬，減小總值、利潤，擴(kuò)大庫存等，以減稅逃稅，這是不對的。會計要按《會計法》依法行使自己的財務(wù)監(jiān)督權(quán)，如發(fā)現(xiàn)收支嚴(yán)重不平衡、虧損、?？顩]專用、憑證有問題、報銷手續(xù)不健全等要及時糾正或報告領(lǐng)導(dǎo)。 除了會計業(yè)務(wù)知識，會計的思想平德最為重要，會計是單位財務(wù)最知情的人物了，要把好這最重要的*關(guān)??！

6.求推薦會計實操？

1、可以使用檸檬云代賬，這個是免費的，可以用來做賬練習(xí)。2、我是自己買了一個網(wǎng)校的實操課，名字叫會計教練。（我不是托，不是來賣課的?。?、如果你應(yīng)聘了出納崗位，能接觸到單據(jù)，自己嘗試做分錄。根據(jù)日記賬來填寫分錄。4、或者是從一些淘寶看看有沒有 盜 版實操課。

通過小編辛苦整理的相關(guān)知識：出納做賬實操，相信對您有所幫助。